信托的种类繁多，远不止大众所熟知的「现金信托」和「保险信托」，还包括「产业信托」、「私人信托」及「家庭信托」等。
许多人容易混淆「家族办公室」（Family Office）与「家庭信托」（Family Trust），其实两者有明显的区别。
家族办公室是将整个家族的资产整合在一个架构下，由专业人士与家族成员共同管理。例如，在柔佛的森林城市设立家族办公室，可享受长达十年的免税优惠。而家庭信托则相对简单，通常涵盖现金信托、保险，及或产业，适合个人或中小家庭的资产规划需求。
目前马来西亚市场上提供「家庭信托」服务的公司包括联盈信托（Octowill Trustees）。最近，我们接触到两位有这方面需求的准客户，他们的案例颇具代表性。
客户一是六十岁的专业人士，谙英文，单身男性，即将退休。他拥有约600万令吉的流动资金、价值1000万令吉的无贷款房地产，以及100万令吉的保障。他的主要负担是负责弟弟、妹妹及他们子女的生活费，因为弟弟妹妹收入有限。
这类客户是典型的优质准客户，因为他们受教育程度较高，更容易接受将资产交由专业机构管理的理念。
客户二的年龄约五十岁， 最近被诊断出癌症。他希望通过规划，确保家人能有一份固定收入，以防自己突然离世。他目前持有几份保单，总保额为200万令吉。
这两个案例只是冰山一角。市场上其实存在大量类似需求，但客户往往不知道有这类服务可以解决他们的难题。
在进行个案研究时，我总会先了解客户的背景，因为教育程度和生活经历会影响他们的思维模式，对症下药，事半功倍。
如果是一位住在麻坡的油棕芭园主，跟他们讲家庭信托简直就是对牛弹琴，完全没有理财概念，只知道有一家最稳的大众银行。
传统的资产分配方式，通常是将资产平分给受益人，结果导致每份资产都有多位持有人，未来若要脱手，过程将变得复杂。例如，将一片价值千万令吉的油棕园留给妻子和两个孩子，妻子是家庭主妇，孩子在吉隆坡和新加坡工作且已成家。这样的安排真的理想吗？更糟糕的是将它留给多位儿女，由其中的一位负责，收成及开销没有账目明细，不争吵才怪。
第一位客户的问题得以顺利解决。最简单的方案是设立一份500万令吉的「现金信托」，每月产生约0.8%的利息（即4万令吉），用于支持弟弟和妹妹的家庭。同时，房地产也可纳入信托，明确指示如何处理，例如让弟弟妹妹居住，或由信托公司管理，若干年后出售并将所得分配给受益人。
这份家庭信托的期限可灵活设定为 30 、40、50 或 60 年，但最低锁定十年。每十年到期前两个月，客户可决定是否续约，非常方便。
如果是交由没有提供「现金信托」服务的信托公司处理，这类安排的费用会相当高昂；但对有些信托而言，这是它们的附加服务，费用较低，但可通过「现金信托」的收益来平衡，从而实现双赢。
第二位客户的解决方案则更为简单。他只需确保家人有一笔固定生活费，可将保险理赔金转给信托公司设立「保险信托」（例如交由Empower Trustees 处理），再搭配一份100万或200万令吉的PLT 1F10「现金信托」，便能足够为家人提供安稳的生活保障。
总而言之，无论是复杂的家庭资产传承，还是简单的保障需求，「家庭信托」都能提供灵活且高效的解决方案，帮助客户实现资产的保值增值与精准分配。
文章来源：拿督蔡明敏，OWL 傲季刊 Vol. 8
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